II. Jaarresultaat 2023
In het jaar 2023 is een positief resultaat gerealiseerd van afgerond € 13,1 mln. Dit resultaat, en het verschil ten opzichte van de begroting 2023 na wijziging, wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de voortgang van een aantal projecten en programma's uiteindelijk lager was dan verwacht, de bedrijfsvoeringslasten beperkt konden worden gehouden en doordat de baten, met name de provinciefondsuitkering, hoger zijn uitgevallen dan was voorzien. De verschillen zijn nader gespecificeerd en toegelicht bij de desbetreffende programma's.
Tabel 1.1: Opbouw resultaat
Omschrijving | Rekening 2022 | Begroting 2023 ontwerp | Begroting 2023 na wijziging | Rekening 2023 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|
Lasten | 190.091 | 232.220 | 252.365 | 227.311 | 25.053 |
Baten | -223.266 | -224.154 | -243.408 | -248.341 | 4.932 |
Saldo van lasten en baten | -33.175 | 8.066 | 8.956 | -21.029 | 29.985 |
Stortingen in reserves | 62.196 | 32.107 | 57.113 | 64.164 | -7.051 |
Onttrekkingen aan reserves | -41.575 | -40.173 | -66.069 | -56.209 | -9.860 |
Saldo van reservemutaties | 20.621 | -8.066 | -8.956 | 7.954 | -16.910 |
Gerealiseerd resultaat (- = overschot) | -12.554 | 0 | 0 | -13.075 | 13.075 |
tableCell7 | tableCell9 | tableCell8 | tableCell10 | x € 1.000 |
In de Jaarrekening 2023 (onderdeel IV van deze jaarstukken) gaan we bij de diverse programmaonderdelen in op de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2023 (na wijziging) en het ontstaan van het rekeningresultaat 2023.
III. Weerstandsvermogen
De paragraaf 'Weerstandsvermogen en risicobeheersing' geeft een overzicht van de belangrijkste risico’s van de provincie. Het risicoprofiel van de provincie is ten opzichte van de voorlaatste versie van de paragraaf (zoals opgenomen in de Programmabegroting 2024) licht afgenomen van € 13,1 mln. naar € 12,9 mln. De weerstandscapaciteit is ten opzichte van de Programmabegroting 2024 eveneens afgenomen van € 20,1 mln. naar € 18,8 mln. De dekkingsgraad (weerstandsratio) blijft daarmee gelijk met 1,5. Deze bevindt zich binnen de bandbreedte (van 1,1 tot 2,0), zoals is vastgelegd in de 'Nota Reserves & Voorzieningen 2020-2023'.